Задолженность по ИП: узнать, просчитать и избавиться

У индивидуальных предпринимателей могут накапливаться различные виды долгов, связанные с аспектами их деятельности. 

Это задолженности по:

• налогам;
• страховым взносам;
• зарплатам сотрудникам;
• штрафам и пеням;
• кредитам и другие.

Поговорим подробнее о разновидностях таких долгов, а также о способах проверки задолженности и ее погашения, последствиях неуплаты для предпринимателей. 

Какие бывают долги у ИП

Предприниматель, будь то действующий или бывший ИП, обязан выполнять свои финансовые обязательства. В случае возникновения долгов важно найти способ их погашения. Рассмотрим распространенные виды долгов.

1. Налоги. Не самая существенная часть долгов, ведь на специальных налоговых режимах для малого бизнеса действуют низкие ставки, а при отсутствии доходов налоги начисляются только на патенте.
2. Страховые взносы. Эта статья расходов часто становится проблемой, поскольку взносы обязательны, даже если бизнес находится на паузе. Сумма фиксированных взносов для ИП в 2024 году – 49 500 рублей, и за несколько лет неуплаты долг может стать значительным.
3. Зарплаты сотрудников и страховые взносы с их доходов. Такие долги не списываются даже при банкротстве, вместо этого назначаются пени и штраф до 5 тыс. рублей.
4. Штрафы и пени перед налоговой и фондами. За несданные вовремя отчеты или наличие долгов по взносам контролирующие органы назначают штрафы, а также копятся пени за неуплаченные налоги и взносы.
5. Невыплаченные кредиты. Если предприниматель брал кредит на развитие бизнеса, у него могут остаться обязательства перед банками, а в случае проблем с бизнесом – и просроченные платежи. Банки в любом случае будут ожидать выплат уже не от ИП, а от физического лица.
6. Долги перед контрагентами. Если бизнесмен покупал товары или материалы для бизнеса и не смог расплатиться, появляются долги перед поставщиками. За просрочки по таким платежам могут применяться штрафы и пени, если это условие есть в договорах с контрагентами. Если условий по штрафам нет, то за пользование чужими средствами придется платить проценты по ключевой ставке Центробанка.

Есть ли долги у ИП – как проверить задолженность

Узнать о наличии долгов у ИП можно несколькими способами. Налоговая инспекция обязана сообщить предпринимателю о задолженностях по запросу. Сделать это можно лично в налоговой или через свой учетный сервис, подписав запрос электронной подписью. В запросе можно попросить предоставить справку о состоянии расчетов или справку об исполнении обязанности по платежам.

На сайте ФНС

Проверить долги можно в личном кабинете ИП на официальном сайте ФНС. Там отобразятся задолженности перед:

• налоговой;
• СФР;
• ФССП, по которым уже начаты исполнительные производства.

На Госуслугах

Проверить долги по ИНН можно и на портале Госуслуг. Для этого нужно подтвердить личность через интернет-банк или центр предоставления услуг.

На сайте ФССП

На сайте ФССП можно проверить долги, по которым уже возбуждены исполнительные производства. Если ИП вел учет операций, суммы долга можно рассчитать по своим записям или по данным в учетном сервисе.

Непосильные долги по налогам и штрафам, кредитным и ряду других обязательств можно списать на законных основаниях. Приглашаем вас на бесплатную юридическую консультацию. Порекомендуем надежную компанию по банкротству.

На указанный в заявлении адрес электронной почты будет отправлена выписка из ЕГРИП, подтверждающая снятие с учета.

При прекращении деятельности ИП сниматься с учета в СФР и Фонде обязательного медицинского страхования (ФОМС) не требуется. Налоговая служба самостоятельно передаст информацию о закрытии ИП в соответствующие фонды, после чего они автоматически исключат работодателя из своих реестров.

Чем грозит предпринимателю неуплата долгов

Если долги остаются невыплаченными, налоговая служба, контрагенты или кредиторы имеют право обратиться в суд для взыскания задолженности. В дальнейшем судебные приставы смогут арестовать имущество должника или списать необходимую сумму с его банковских счетов для погашения долга.

Как погасить задолженность ИП по налогам и иным платежам – 4 способа

Если вы столкнулись с нехваткой средств для покрытия долгов перед бюджетом или кредиторами, рассмотрите следующие шаги:

1. Диалог с кредиторами – обсудите возможные пути погашения задолженности: пересмотр графика выплат, рассрочка или снижение суммы долга. Многие кредиторы открыты для компромиссов, это позволит им вернуть хотя бы часть средств.
2. Продажа имущества – если у вас есть активы или имущество, которое можно продать, это может помочь уменьшить вашу задолженность перед кредиторами.
3. Консультация с профессионалами – в случае крупных долгов или сложной финансовой ситуации рекомендуется обратиться к юристам или бухгалтерам, специализирующимся на закрытии ИП с долгами. Они смогут предоставить конкретные рекомендации и помощь.
4. Банкротство – избавиться от долгов можно не только путем их погашения, но и через процедуру банкротства физлиц. За полгода добиться списания долгов можно по упрощенной процедуре, через МФЦ. Чуть больше времени займет списание долгов в арбитражном суде, но здесь можно списывать любые суммы, независимо от наличия доходов и имущества у гражданина. 

Процедура банкротства ИП может быть рассмотрена, если не удалось:

• найти деньги на погашение долгов;
• урегулировать отношения с кредиторами;
• выполнить реструктуризацию долга. 

Однако этот вариант подходит только в том случае, если общая сумма долга значительно превышает стоимость ваших имущественных активов (за исключением единственного жилья и некоторой другой собственности, в отношении которой взыскание не применяется).

Удобнее всего проходить процедуру банкротства в качестве физического лица, то есть предварительно закрыв ИП. В этом случае у вас не будет ограничений на повторное открытие ИП в течение 5 лет после банкротства. А это значит, что вы сможете продолжить бизнес хоть на следующий день после списания долгов.

Признание гражданина банкротом позволяет списать с него долги по налогам и другие, за исключением обязательств по выплате заработной платы и возмещения морального вреда. Приглашаем на бесплатную консультацию опытных юристов по банкротству.