ТОП-3 метода, как списать долг по налогам ИП в 2024 году

Может ли индивидуальный предприниматель избавиться от долгов? ТОП-3 действенных и законных способа списать долги. Как восстановить справедливость, если налоговая не спешит списывать «старые» долги по амнистии? Как списать долг по налогам ИП? Как лучше банкротиться ИП? Раскрываем несколько хитростей банкротства.

Не стоит думать, что после закрытия ИП все долги автоматически спишутся или испарятся. Да и действующим предпринимателям на чудо надеяться не стоит: долги по налогам или кредитам с них волшебным образом не спишут. Однако варианты законного списания долгов у индивидуальных предпринимателей есть, о них мы и расскажем в статье. Вы узнаете, какие существуют надёжные способы списать долги по налогам ИП.

Как мы платим налоги в 2024 году

С 1 января 2023 года произошли изменения, благодаря которым возникло понятие «единый налоговый платёж». Согласно закону №263-ФЗ, ЕНП стал обязательным для всех налогоплательщиков, включая ИП. Новый способ уплаты налогов позволит заплатить все налоги и взносы при помощи одного платёжного поручения, а не по каждому отдельно, как это было раньше. Преимущества нововведения в том, что оно исключает накопления долга по одному налогу и переплаты по другому.

Деньги зачисляются на ЕНС – единый налоговый счёт, закреплённый индивидуально за каждым налогоплательщиком. А затем ФНС самостоятельно распределяет средства по назначению.

Но что делать, если долги уже накопились? Чаще всего у индивидуальных предпринимателей возникают проблемы именно с неоплаченными вовремя налогами. Как списать налоговую задолженность ИП? Рассмотрим подробно далее в статье. Не стоит отчаиваться, вариантов избавиться от долгов масса.

Реально ли списать долги по ИП

Оценка вероятности банкротства ИП

7 апреля 2023

Может ли предприниматель избавиться от задолженности, какие есть варианты? Способ зависит от срока и размера долга. Это может быть как административный порядок, так и судебный. Например, если у ИП есть налоговая задолженность и просрочки старше 5 лет, их списанием занимается налоговая. Закон о фискальной амнистии (436-ФЗ) применяется в нашей стране с 2018 года.

Полностью избавиться от долгов поможет процедура банкротства физических лиц. Для того, чтобы освободиться от задолженности, ИП должен подтвердить свою несостоятельность. А как списать налоги ИП? Процедура банкротства для этого тоже отлично подойдёт

ТОП-3 метода избавления ИП от долгов

Что значит списание долгов? Это означает, что кредиторы не получат свои деньги, вот почему никто в два счёта автоматически не избавит предпринимателя от долговых обязательств. Для того чтобы избавиться от долга, необходимо соответствовать ряду условий. Далее в статье расскажем про основные 3 способа избавления от задолженности.

Налоговая амнистия для ИП

В современном законодательстве есть нормы, позволяющие предпринимателям законно избавиться от старых долгов. Для этого нет необходимости даже подавать заявление или подтверждать просрочку, всю работа сделает за вас налоговая инспекция. Суть программы довольно проста: если долги по налогам, возникшим до 2015 года, не взыскивались через суд, ФНС их спишет. Также списывается и задолженность по страховым взносам, которая образовалась до 2017 года. Фискальная амнистия распространяется на физлиц, действующие и уже закрытые ИП. Согласно закону, налоговая служба не может взыскать устаревший и безнадёжный долг.

Узнать, как, когда и кому налоговая списывает долги.

Срок исковой давности истек

Срок исковой давности по взысканию долга, согласно Гражданскому кодексу, равен трём годам. Это означает, что в случае, если кредитор забыл о долге и пропустил данный срок, ИП может забыть о своей задолженности перед ним. Отсчёт данного срока начинается с момента нарушения обязательства. Однако всё просто в теории, на практике предприниматель должен знать о нескольких нюансах:

Нужно ли возвращать долг, если срок исковой давности истек

7 мая 2023

1. Кредитор, например, налоговая, может подать иск даже по просроченному долгу. Если ответчик не подаст заявление, указывающее на пропуск срока, суд подтвердит наличие долга и выдаст кредитору исполнительный документ.
2. Если должник после истечения срока давности подпишет документ о признании долга, например, акт, то отсчёт начнётся заново.
3. Если срок давности был пропущен, это не означает, что долги спишутся автоматически сами собой. Даже в этом случае кредиторы могут добиваться своего и использовать другие законные способы вернуть свои деньги.

Важно понимать, что, если в силу вступил судебный приказ или же решение суда, о сроке давности можно забыть, применить его не получится.

Процедура банкротства

Банкротство физического лица мало чем отличается от банкротства индивидуального предпринимателя. Однако стоит знать, ИП прекратит своё существование во время банкротства (Закон №129-ФЗ), снимется с учёта в налоговой, повторно зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя можно будет не ранее, чем через 5 лет после окончания процедуры.

Чтобы долги списали, этому должна предшествовать процедура реализации имущества. Реализовать могут как имущество ИП, так и личное имущество должника (авто, недвижимость, ценности), помимо объектов, перечисленных в ст. 446 ГПК РФ, в частности изъять не смогут единственное жильё.

А что делать, если накопилась налоговая задолженность? Можно ли в банкротстве списать долги по налогам ИП? Да, это возможно.

Можете ли вы стать банкротом и списать долги по налогами? Ответит юрист!

Методы, которые применяются редко

Какие ещё варианты списания долгов с ИП существуют?

1. Кредитор простит долг.
2. Передача отступного имущества в счёт погашения долга.
3. Перевод задолженности на третье лицо.

Последние 2 пункта обязательно необходимо согласовать с кредиторами, они возможны только с их согласия. Есть и ещё один способ: договориться о реструктуризации долга с кредиторами или коллекторами.

Хотите узнать, какой метод лучше для вас? Звоните!

Как государство поддерживало ИП в кризисные времена

Все мы знаем, как тяжело жилось индивидуальным предпринимателям в 2020 году. Сначала по бизнесу ударил ковид, а затем, спустя пару лет, и многочисленные санкции. Однако государство не бросило в беде ИП и всячески их поддерживало. Естественно, списать разом все долги со всех предпринимателей было нереально, однако возникли различные варианты снижения нагрузки и получения льгот.

Например, был введён мораторий на возбуждение банкротства ИП кредиторами, на освобождение от налогов на 2 квартала, снижение стоимости аренды, были приостановлены взыскания налогов и штрафов, проверки налоговой и других органов. Если доходы предпринимателя снижались на более чем 10%, он получал полугодовую рассрочку оплаты налогов. Помимо этого, государство выделяло более 12 тыс. руб. в месяц ИП и его работникам, если они работали в самых пострадавших от кризиса сферах. Все эти льготы были доступны в 2020 году.

Однако и в кризисном 2022 году руководство страны продолжало поддерживать предпринимателей и вводить антикризисные меры. Например, выделение грантов организациям из IT-сферы, отмена налога на прибыль, введения кредитования под 3%. Но не только данной сфере было уделено внимание, также были вложены средства в развитие сельского хозяйства.

Как списать долги ИП по налоговой амнистии

Как списать долги перед приставами

23 мая 2023

Фискальная амнистия продолжает действовать для предпринимателей и в 2024 году. Долги списывает ФНС. Узнать о том, какое решение в вашем отношении вынесла налоговая, можно на её официальном сайте в личном кабинете, либо при помощи запроса в орган по месту прописки.

Кому доступна налоговая амнистия

Это физические лица, действующие и закрытые ИП, граждане, которые вели частную практику, например, адвокаты. Закрывать ИП для того, чтобы попасть под амнистию, нет необходимости. Если задолженность возникла по налогам физлица и ИП, есть возможность списать их одновременно.

Какие долги позволяет списать амнистия

Налоговая амнистия поможет избавиться не от всех задолженностей. Если физлица могут списать транспортный, земельный и имущественный налоги, то у ИП есть некоторые ограничения.

Согласно статье 12 Закона №436-ФЗ, предприниматели могут освободиться от долгов по упрощённой системе налогообложения, единого налога на вменённый доход, а также налога на имущество, землю, прибыль, НДС. ФНС проверит налоговый режим самостоятельно.

Однако не все долги признаются безнадёжными. Не спишут долги, которые уже взыскали по постановлению налоговой инспекции, приказу или решению суда.

Важно знать, что амнистия распространяется только на долги (штрафы, пени) по налогам, которые возникли до 1 января 2015 года. Если же задолженности возникли после этой даты, их взыскивают стандартно. Есть ли какие-то ограничения по сумме списаний? Нет, размер долга не имеет значения.

Как налоговая списывает долги? Как уже было сказано, чтобы списать долги, предпринимателю нет необходимости писать заявление. Решение о списании принимает особая комиссия налоговой инспекции. Однако о радостном событии ФНС предпринимателей не уведомляет, следить за начислением долгов они должны самостоятельно.

Вы должны больше 220 000 ₽?

Подберем вам надежную компанию по банкротству с рассрочкой от 5 000 ₽/мес. Вам спишут долги по 127-ФЗ под ключ с учетом набежавших процентов, штрафов и неустоек.

Низкие цены

Подберем вам компании самыми щадящими ценами.

Гарантии

Выберем компании, которые гарантируют возврат в случае несписания долга.

Поддержка

Проконсультируем вас по любым вопросам процедуры банкротства.

Оставьте свой номер телефона и наши юристы проконсультируют вас о банкротстве и юридических компаниях бесплатно.

Ваше Имя*

Ваш телефон*

Жду звонка

Согласен с условиями обработки персональных данных.

Спасибо за обращение!

Мы свяжемся с вами в ближайшее время и подробно ответим на все ваши вопросы.

Особенности списания страховых взносов

Налоговая амнистия затрагивает и долги по взносам в ПФР, ФСС и ФОМС. Они списываются как для закрытых, так и для действующих индивидуальных предпринимателей. Однако стоит знать, что задолженность по взносам на сотрудников не списывается. Подавать заявление также необязательно, сумма долга не имеет значения.

Какие долги можете списать вы? Спросите юриста!

Что делать, если долги не списывают

Какие бывают долги: в чем разница между задолженностью и долгом

11 сентября 2023

Если у вас есть долговые обязательства, которые подпадают под законные требования, однако налоговая не спешит их списывать, необходимо будет обратиться с заявлением в суд. Что необходимо будет в нём указать? Ваши ФИО и контакты, наименование судебного органа, информация о долгах и их суммах из налоговой службы.

Укажите в заявлении причину, по которой ваш долг является безнадёжным. Например, предприниматель мог приостанавливать деятельность на определённый срок, в течение которого не получал прибыль, либо ИП давно уже закрыто, а долги продолжали начисляться. К исковому заявлению приложите подтверждающие справки. Если ИП было закрыто, понадобится документ о прекращении его деятельности. Судья рассмотрит ваши документы и вынесет решение об амнистии, от которого налоговой инспекции уже не отвертеться.

Как избавиться от долгов – 5 простых шагов

1. Выясните сумму долга.
2. Уточните, в каком порядке налоговая взыскивала долг.
3. Подайте заявление в суд.
4. Дождитесь рассмотрения дела.
5. Спишите свои долги.

Как списать долги при помощи банкротства

Как стать банкротом и избавиться от всех кредиторских задолженностей

11 ноября 2022

Банкротство – это процедура, которая позволяет законно списать долги вне зависимости от того, когда они возникли. Она поможет избавиться от претензий кредиторов (банков и МФО), налоговой и многих других.

Очень важно перед обращением к процедуре проконсультироваться с юристом, так как только данный специалист знает обо всех нюансах и условиях банкротства. Иначе есть риск привлечения к ответственности, например, если вы совершали подозрительные сделки или имели цель стать банкротом фиктивно, имея возможность выплачивать долги. Юристы по банкротству предотвратят все возможные риски, помогут подготовить пакет документов, верно их заполнить, а затем будут поддерживать клиента на всех этапах процедуры.

Разницы между банкротством ИП и физлица нет. Предприниматель также должен предоставить суду доказательства своей неплатежеспособности. Причины, по которым он не может выполнять свои обязательства, должны быть вескими и уважительными. ИП может подать заявление на банкротство в арбитражный суд как самостоятельно так и добровольно, если его долги составляют менее полумиллиона рублей, а также в обязательном порядке, если задолженность превысила данный лимит и имеются просрочки свыше 90 дней.

Узнайте, сколько стоит банкротство ИП у юристов!

Как ИП оформить банкротство

Как списать долг по налогам ИП? Чтобы пройти процедуру банкротства, предпринимателю понадобятся следующие документы:

• запись в ЕГРИП о статусе индивидуального предпринимателя;
• справка о доходах;
• справка о средствах на картах, счетах;
• подробная опись имущества;
• свидетельство о браке/разводе, рождении детей;
• заявление о банкротстве.

Фиктивное банкротство: преступление и наказание

28 августа 2023

Проверять данную информацию будет суд, финансовый управляющий и кредиторы, так как это в их интересах. Если должник соответствует признакам несостоятельности, долги спишут. Если же присутствуют признаки обмана и фиктивности, предоставлены несоответствующие действительности документы с целью введения суда в заблуждение, задолженность не спишут, а должнику грозит ответственность. И это могут быть не только штрафы, но и реальный срок в тюрьме (до 6 лет) за преднамеренное или фиктивное банкротство.

Судье могут понадобиться и дополнительные документы, в частности он может запросить информацию обо всех сделках, совершенных за 3 года до подачи заявления. Это необходимо суду для того, чтобы убедиться в добросовестности должника, в том, что он не пытался скрыть доходы или имущество, не причинял ущерб кредиторам.

Если долги человека не связаны с ведением бизнеса, он может подать заявление на банкротство в качестве физического лица. Если гражданин закрыл ИП, а долги по нему остались, он подаёт документы уже как физлицо.

Какие долги ИП может списать при банкротстве

Процедура поможет списать практически все виды долгов, которые возникли на дату принятия заявления арбитражным судом.

Все отберут? Разбираемся что будет с имуществом при банкротстве физлица

10 ноября 2022

Списываются:

• кредиты и займы в МФО;
• налоги, сборы, взносы, пени, штрафы;
• долги перед контрагентами, частными лицами (по расписке);
• задолженность перед коллекторскими агентствами;
• долги по договору поручительства.

Однако есть некоторые долги, которые предпринимателю придётся выплачивать и после завершения процедуры банкротства.

Не списываются:

• алименты на детей;
• обязательства по возмещению вреда здоровью, материального вреда;
• долги работникам по зарплате и выходным пособиям;
• субсидиарная ответственность (когда руководитель отвечает своим имуществом по долгам предприятия-банкрота);
• иные задолженности, неразрывно связанные с личностью должника.

Если предприниматель имел цель обанкротиться фиктивно или преднамеренно, долги с него списаны не будут. Помимо этого, за данные действия предусмотрена административная и уголовная ответственность.

Последствия банкротства для ИП

Процедура несостоятельности не проходит для индивидуального предпринимателя бесследно. Перечислим важные последствия банкротства:

• ФНС уберёт запись об ИП из ЕГРИП;
• в течение 5 лет невозможно зарегистрироваться в качестве ИП;
• в течение 5 лет запрещено занимать должности в органах управления страховой организации, НПФ, инвестиционного фонда, ПИФ и НПФ или МФО;
• в течение 10 лет нельзя занимать руководящие должности в кредитных организациях;
• в течение 5 лет банкрот обязан сообщать о своём статусе возможному кредитору при оформлении кредита.

Во время банкротства гражданин не имеет права распоряжаться своими доходами и имуществом, совершать сделки без согласия финансового управляющего. В среднем процедура занимает 8-9 месяцев.

Как сохранить единственное жилье при банкротстве?

20 апреля 2023

Чтобы долги списали, должна быть проведена реализация имущества. Не реализуют на торгах единственное жильё банкрота, а также объекты, необходимые должнику для осуществления профессиональной деятельности на сумму не более 10 000 руб.

Стоит понимать, что суд не спишет долговые обязательства, если у человека есть возможность оплатить долг. Невозможно избавиться от долгов только потому, что так захотелось предпринимателю, причины для списания должны быть веские и объективные. Банкротство помогает предпринимателям начать всё с чистого листа, постепенно восстановить свою платежеспособность и обнулить испорченную кредитную историю. Ещё вначале процедуры начисление пеней и штрафов будет приостановлено.

Узнать обо всех особенностях и нюансах процедуры банкротства ИП вы можете у наших юристов. Они специализируются на защите прав и интересов должников в суде и каждую неделю помогают гражданам списывать более 10 млн долгов. Юристы помогут даже в самой трудной ситуации, так как знают современное законодательство и в курсе всех последних изменений в налогообложении.

Вопросы к статье

Спасёт ли банкротство ИП от кредитов?

Да, процедура банкротства граждан предусматривает списание таких долгов. При этом неважно, брали вы кредит в качестве ИП или физлица. Если вы соответствуете признакам несостоятельности, судья спишет ваши кредиты и микрозаймы после проведения реализации имущества.

Лучше банкротиться как ИП или как физлицо?

Вы имеете право подать заявление и как индивидуальный предприниматель, и как физическое лицо. Однако стоит понимать, что в первом случае деятельность ИП будет прекращена, а открыть его повторно вы сможете только через 5 лет. Если же вы закрыли ИП до процедуры и подали заявление как физлицо, открыть его вы сможете хоть на следующий день после списания долгов и завершения процедуры.

С какой суммой долга лучше обращаться за банкротством?

Не стоит ждать накопления задолженности, подать заявление в суд можно при общей сумме долгов от 220 000 руб. Однако стоит знать, что, если ваш долг более 500 000 руб., у гражданина возникает обязанность подать заявление на банкротство в арбитраж. Советуем заручиться поддержкой опытных юристов.