Вычет на лечение в 2025 году: кому положен и как оформить
Как оформить и получить вычет на лечение в 2025 году? Разбираем пошагово: условия получения, перечень медицинских услуг, необходимые документы для возмещения НДФЛ.
- Кто может оформить вычет за лечение и лекарства
- Кто не может получить вычет за лечение
- За какие расходы на лечение положен вычет
Подберем вам надежную компанию по банкротству с рассрочкой от 3 000 руб./мес.
Знаете ли вы, что часть денег, потраченных на лечение, можно вернуть? Это называется налоговый вычет за лечение. Он позволяет уменьшить сумму налога, который вы платите государству. В 2025 году можно получить вычет за 2024, 2023 и 2022 годы. Максимальная сумма, которую можно вернуть за лечение, спорт, учёбу и благотворительность, ограничена — 19 500 рублей. Вернуть деньги можно не только за своё лечение, но и за лечение близких родственников. В этой статье подробно расскажем, какие документы нужны и как правильно оформить вычет на лечение.
Кто может оформить вычет за лечение и лекарства
Если вы платите налоги и проходили какое-либо лечение, то, скорее всего, можете вернуть часть потраченных денег. Но есть пара важных условий:
- Вы — налоговый резидент России. Это значит, что вы живёте здесь больше полугода (минимум 183 дня в году).
- Вы платите налог на доходы (НДФЛ). Это налог, который удерживается с вашей зарплаты, доходов от сдачи квартиры в аренду, доходов ИП (если работаете на общей системе налогообложения) и т. д.
Проще говоря, если вы работаете и с вашей зарплаты удерживают 13% налога — вы, скорее всего, подходите.
Вычет можно получить не только за своё лечение, но и за лечение ваших близких родственников:
- детей (в том числе усыновлённых и находящихся под опекой);
- супругов;
- родителей.
Кроме того, с 2022 года можно вернуть налог за лечение взрослого ребёнка, если ему ещё не исполнилось 24 года. Так что если вы лечили не только себя, но и свою семью — обязательно воспользуйтесь возможностью вернуть часть денег.
Кто не может получить вычет за лечение
К сожалению, не все могут вернуть деньги за лечение и лекарства. Главное условие — вы должны платить налог на доходы (НДФЛ). Если вы его не платите, то и оформить вычет не получится.
Вот основные категории людей, которые, увы, не смогут оформить вычет за лечение:
| Категория | Пояснение |
| Неработающие граждане | Это касается тех, кто сейчас не работает и, соответственно, не платит налог. Например: • мамы в отпуске по уходу за ребёнком; • пенсионеры; • студенты (если они не работают) |
| Индивидуальные предприниматели (ИП) на «упрощенке» (УСН) | ИП на УСН платят другой налог, а не НДФЛ, поэтому вычет им не положен |
| Самозанятые, не имеющие других доходов | Если самозанятый не получает других доходов, с которых удерживается НДФЛ, то и вычет он получить не сможет |
| Люди, работающие неофициально | Если ваш работодатель не платит за вас налоги, то вы, к сожалению, не сможете получить вычет |
Другие важные моменты:
- Лечение за границей. Вычет можно получить только за лечение в российских медицинских учреждениях. За лечение за границей, к сожалению, вычет не дадут.
- Доходы от ценных бумаг и дивидендов. Если ваш основной доход — это операции с ценными бумагами или дивиденды, то вычет за лечение вам, скорее всего, не положен.
- Проценты по вкладам. С 2025 года вычет за лечение нельзя применять к доходам в виде процентов по вкладам в банках.
Таким образом, если вы относитесь к одной из этих категорий, к сожалению, вернуть деньги за лечение не получится.
За какие расходы на лечение положен вычет
Налоговый вычет за лечение — это отличный способ вернуть часть денег, потраченных на поддержание своего здоровья. Вы можете получить обратно от 13% до 22% от суммы, потраченной на медицинские услуги, лекарства, полис ДМС или путёвку в санаторий.
Какие виды медицинских расходов подходят
Вот основные виды расходов на лечение, за которые можно получить налоговый вычет:
| Лечение в больницах и клиниках | Вы можете вернуть деньги за амбулаторное (посещение врача) и стационарное (лечение в больнице) лечение в лицензированных клиниках, как государственных, так и частных. Это включает в себя анализы, диагностику, операции, терапию и другие услуги |
| Лекарства по рецепту врача | Больше не нужно искать лекарства в каком-то особом списке Минздрава. Главное, чтобы у вас был рецепт от врача, оформленный по всем правилам |
| Санаторные услуги | Если вы лечились в санатории с медицинской лицензией, то можете вернуть часть денег, потраченных на процедуры. Например, физиотерапию, лечение суставов или обследование органов дыхания |
| Добровольное медицинское страхование (ДМС) | Если у вас есть полис ДМС, в котором предусмотрено лечение, то вы можете получить вычет за взносы по этому полису. Важно, чтобы договор ДМС был оформлен на вас или на ваших близких родственников (детей, супруга, родителей) |
Какие медицинские услуги точно не подпадают под налоговый вычет
К сожалению, не все медицинские услуги можно включить в вычет. Вот несколько примеров:
- Услуги эстетической медицины. Пластические операции, направленные на улучшение внешности (например, увеличение груди), не подлежат вычету. Но если операция комбинированная и имеет лечебный эффект (например, ринопластика с исправлением носовой перегородки), то вычет могут одобрить.
- SPA-процедуры и массажи, проводимые в косметологических целях. Если вы просто ходите на массаж для красоты, то вычет вам не положен. Исключение — например, массаж в целях реабилитации после серьёзной травмы или перелома.
Также вычет не распространяется на любые медицинские услуги, полученные за рубежом. Вычет можно получить только за лечение в российских клиниках.
Подберем вам надежную компанию по банкротству с рассрочкой от 5 000 ₽/мес. Вам спишут долги по 127-ФЗ под ключ с учетом набежавших процентов, штрафов и неустоек.
Подберем вам компании самыми щадящими ценами.
Выберем компании, которые гарантируют возврат в случае несписания долга.
Проконсультируем вас по любым вопросам процедуры банкротства.
Оставьте свой номер телефона и наши юристы проконсультируют вас о нюансах процедуры банкротства и расскажут про лучшие юридические компании вашего города. Консультация бесплатная и ни к чему вас не обязывает.
Спасибо за обращение!
Мы свяжемся с вами в ближайшее время и подробно ответим на все ваши вопросы.
Сумма вычета за лечение и лекарства
Налоговый вычет позволяет вернуть от 13% до 22% от расходов на лечение. Но важно помнить про лимит.
С 2025 года действует единый лимит на социальные вычеты — 150 000 рублей в год. В этот лимит входят все ваши расходы на лечение, спорт, обучение и благотворительность. Это значит, что вы сможете вернуть максимум 19 500 рублей (13% от 150 000 рублей).
Если вы потратили на лечение больше, чем 150 000 рублей, вернуть деньги со всей суммы, к сожалению, не получится. Лимит распространяется и на лечение родственников. Если вы оплачивали лечение мамы, папы, ребёнка — всё суммируется, но лимит остаётся тем же — 150 000 рублей.
Если у вас были расходы на фитнес или учёбу, они тоже «съедят» часть этого лимита. Неиспользованный остаток на следующий год не переносится, так что используйте вычет по максимуму.
Есть и исключение! Затраты на дорогостоящее лечение не входят в этот общий лимит. Это значит, что вы можете вернуть деньги за такое лечение без каких-либо ограничений по сумме.
Что относится к дорогостоящему лечению для вычета
Как мы уже говорили, для «обычного» лечения есть лимит по сумме вычета. Но есть и «дорогостоящее» лечение, за которое можно вернуть деньги без ограничений. Что же к нему относится?
В 2025 году к дорогостоящему лечению, за которое можно получить налоговый вычет без лимита, относятся, например, такие виды медицинских услуг:
- Ортопедическое лечение зубов с использованием имплантатов, когда обычные протезы не подходят из-за сильной потери костной ткани челюсти. Это сложные случаи, требующие особых технологий.
- Высокотехнологичная медицинская помощь. Это сложные операции и процедуры, которые требуют специального оборудования и квалификации врачей. Список таких видов помощи постоянно обновляется.
- Лечение бесплодия методом ЭКО (экстракорпорального оплодотворения).
- Паллиативная помощь на дому с использованием медицинских изделий для поддержания работы организма (например, аппараты для дыхания).
Как понять, дорогостоящее у вас было лечение или нет? Определяет это не налоговая, а медицинская организация, где вы лечились. В справке об оплате медицинских услуг, которую вам выдадут в клинике, в графе «код услуги» будет указано:
- «1» — если лечение обычное.
- «2» — если лечение дорогостоящее.
Если у вас в справке стоит код «2», то вы можете включить в вычет всю сумму, потраченную на лечение, и не переживать про лимит в 150 000 рублей.
Где найти полный список? Полный и точный список всех медицинских услуг, которые относятся к дорогостоящему лечению, можно найти в специальном документе — Постановлении Правительства РФ от 08.04.2020 № 458. Но проще всего — посмотреть код в справке, которую вам выдали в клинике.
Документы для вычета за лечение и лекарства
Чтобы вернуть часть денег, потраченных на лечение, нужно собрать определённый пакет документов. Не пугайтесь — это не так сложно, как кажется.
Какие документы нужны для оформления налогового вычета
Вот основной список документов, который вам понадобится в 2025 году, чтобы оформить вычет за лечение и лекарства за 2022, 2023 и 2024 годы:
| Справка 2-НДФЛ (о ваших доходах и налогах) | Если вы видите эту справку в своём личном кабинете на сайте налоговой, то брать её нигде не нужно — ваш работодатель уже всё отправил. Если нет — нужно попросить её у работодателя |
| Справка об оплате медицинских услуг | Этот документ нужен, если вы лечились в 2024 году или позже. Справку вам должны выдать в медицинском учреждении, где вы лечились. Важно, чтобы в справке был указан код «1» (для обычного лечения) или «2» (для дорогостоящего лечения) |
| Если лечились до 1 января 2024 года | Понадобятся: Налоговая декларация 3-НДФЛ (это специальный бланк, который нужно заполнить). Договор с медицинским учреждением (тот договор, который вы заключали с клиникой). Справка об оплате |
| Если покупали лекарства | Потребуются: Чеки из аптеки, подтверждающие покупку. Рецепты от врача. Важно, чтобы рецепты были правильно оформлены, содержали подпись врача и печать больницы |
| Если оформляете вычет за лечение родственника | Документы, подтверждающие ваше родство. Это может быть свидетельство о рождении (если лечили ребёнка или родителя) или свидетельство о браке (если лечили супруга) |
| Если платили за полис ДМС (добровольное медицинское страхование) | Копия договора ДМС. Квитанции об оплате страховки. Важно, чтобы в страховке было предусмотрено лечение и чтобы страховая компания имела лицензию |
| Реквизиты вашего банковского счёта | Это нужно, чтобы налоговая знала, куда перечислить вам деньги |
Вычет можно получить только за те годы, когда вы официально работали и платили налоги. Обычно вычет оформляют после окончания года, в котором вы понесли расходы. То есть в 2025 году вы будете оформлять вычет за расходы 2022, 2023 и 2024 годов. Собирайте документы внимательно, чтобы потом не пришлось ничего доносить.
Как оформить вычет за лечение в 2025 году
Есть два способа получить налоговый вычет за лечение: через работодателя или через налоговую инспекцию (ФНС). Рассмотрим каждый способ подробнее.
Как получить налоговый вычет на лечение через работодателя
Этот способ позволяет получать вычет прямо сейчас, не дожидаясь конца года. Вот как это сделать:
Шаг 1. Подайте в налоговую заявление о подтверждении права на вычет
В заявлении нужно указать данные о вашем работодателе: название организации, ИНН, КПП.
Шаг 2. К заявлению приложите сканы документов, подтверждающих ваше право на вычет
Это могут быть справки об оплате медицинских услуг или страховые полисы ДМС. Подать заявление и документы можно через личный кабинет на сайте ФНС.
Шаг 3. Ожидайте
Налоговая проверит ваши документы и, если всё в порядке, отправит уведомление вашему работодателю. На это у них есть 30 дней.
Шаг 4. Напишите заявление на имя руководителя
Сделать это можно, как только работодатель получит уведомление из налоговой. В заявлении попросите предоставить вам социальный вычет. Форма заявления свободная, просто укажите, что просите предоставить вам вычет на лечение, начиная с такого-то месяца.
Шаг 5. Дождитесь поступления денег
После этого ваш работодатель перестанет удерживать НДФЛ из вашей зарплаты, пока не исчерпается вся сумма вычета.
| Плюсы | Минусы |
| Получаете вычет сразу, а не ждёте следующего года | Требуется немного больше действий по оформлению |
Как получить вычет за лечение через налоговую
Этот способ подходит тем, кто предпочитает получить всю сумму вычета сразу после окончания года.
Шаг 1. Соберите все необходимые документы
Вам понадобятся:
- Декларация 3-НДФЛ (заполняется за год, в котором вы понесли расходы).
- Справка 2-НДФЛ от работодателя.
- Договор с медицинским учреждением.
- Лицензия медицинского учреждения (если не указана в договоре).
- Чеки и квитанции об оплате.
- Рецептурные бланки (если хотите вернуть деньги за лекарства).
- Свидетельство о рождении ребёнка (если оформляете вычет за лечение детей).
Шаг 2. Заполните декларацию 3-НДФЛ
Это можно сделать на сайте ФНС, используя специальную программу.
Шаг 3. Подайте документы в налоговую
Сделать это можно:
- Лично в отделении ФНС.
- Через личный кабинет на сайте ФНС.
- По почте (заказным письмом с описью вложения).
Шаг 4. Дождитесь проверки
Налоговая будет проверять ваши документы до 3 месяцев.
Шаг 5. Получите деньги
Если решение будет положительным, деньги перечислят на ваш банковский счёт в течение одного месяца.
Некоторые медицинские организации сами передают данные о ваших расходах в налоговую. В этом случае вам придёт уведомление в личный кабинет на сайте ФНС о возможности получения вычета. Проверьте данные и подтвердите своё согласие.
| Плюсы | Минусы |
| Проще, если ваши данные передаёт медорганизация | Придётся ждать окончания года и проверки документов |
Какой способ выбрать — решать вам. Главное — соберите все необходимые документы и внимательно заполните декларацию.
Распространённые ошибки: как их избежать
Чтобы получить налоговый вычет за лечение без проблем, важно не допускать ошибок при оформлении документов. Вот самые частые ошибки и советы, как их избежать:
- Неполный комплект документов. Это самая распространённая причина отказа. Если вы что-то забыли приложить, налоговая вернёт вам заявление на доработку. Чтобы этого избежать, заранее скачайте список необходимых документов с сайта ФНС и внимательно проверьте, всё ли у вас есть.
- Неправильно заполнена декларация 3-НДФЛ. Заполнять декларацию может быть непросто, особенно если вы делаете это впервые. Чтобы не ошибиться, лучше заполнять декларацию в личном кабинете на сайте ФНС — там есть подсказки по каждому полю и автоматическая проверка.
- Ошибки в данных медицинских учреждений. Опечатки в ИНН, неверное название клиники, расхождения в номерах договоров или суммах в чеках — всё это может стать причиной отказа. Перепроверьте все данные в декларации и убедитесь, что они полностью совпадают с данными в ваших документах. Лучше потратить лишние пять минут на проверку, чем потом тратить время на исправление ошибок.
- Подача заявления на услуги, которые не подпадают под вычет. К сожалению, вернуть деньги можно не за все виды лечения. Например, за косметические процедуры или лечение в клинике без медицинской лицензии вычет не дадут. Прежде чем подавать документы, уточните в клинике, есть ли у них лицензия и можно ли получить вычет за конкретные услуги.
Не торопитесь и внимательно изучите правила оформления вычета, проверьте все документы и заполняйте декларацию аккуратно. Если сомневаетесь в чём-то, лучше проконсультироваться со специалистом или позвонить в налоговую. Так вы сэкономите время и нервы, а также обязательно получите свой вычет.
Долги и налоговый вычет: что нужно знать
Многие из нас живут в кредит: ипотека, автокредит, кредитная карта, потребительские займы и прочее. Иногда бывает сложно справляться с финансовыми обязательствами. Возникает вопрос: а можно ли получить налоговый вычет за лечение, если у меня есть долги?
Хорошая новость: наличие долгов не влияет на ваше право получить налоговый вычет за лечение. Главное, чтобы вы соответствовали требованиям, о которых мы говорили выше: были налоговым резидентом РФ, платили НДФЛ и имели документы, подтверждающие ваши расходы на лечение.
То есть, если у вас есть долги по кредитам, ипотеке или даже перед налоговой, вы всё равно можете подать заявление на вычет за лечение и вернуть часть денег. Эти деньги вы можете использовать по своему усмотрению — например, на погашение долгов. Как проверить задолженность по налогам через «Госуслуги», уже рассказывали ранее.
Но что делать, если долги стали непосильным бременем? К сожалению, иногда финансовая ситуация становится настолько сложной, что платить по счетам становится просто невозможно. В таком случае стоит рассмотреть возможность банкротства физического лица.
Что такое банкротство? Банкротство — это законный способ списать долги, которые вы не можете выплатить. Это сложная процедура, но она может стать настоящим спасением для тех, кто оказался в долговой яме.
Получить статус банкрота можно двумя способами: бесплатно через МФЦ или через суд, оплатив судебные расходы. Для каждого способа необходимо соответствовать специальным условиям. Например, главное условие признания долга безнадёжным — это стоимость имущества, которой должно быть недостаточно для расчёта по задолженности.
Банкротство — это серьёзный шаг, к которому нужно подходить взвешенно. Прежде чем решиться на этот шаг, обязательно проконсультируйтесь с юристом, специализирующимся на банкротстве. Он оценит вашу ситуацию, расскажет о возможных последствиях и поможет выбрать правильную стратегию.
Проверить, подходит ли процедура банкротства, и подобрать юридическую компанию можно бесплатно на консультации со специалистом нашего портала. Обращайтесь — вам помогут!
Коротко о главном
- Налоговый вычет за лечение — возможность вернуть часть денег, потраченных на медицинские услуги и лекарства.
- Получить вычет могут налоговые резиденты РФ (проживающие в России более 183 дней в году) и плательщики НДФЛ (налог на доходы).
- С 2025 года установлен единый лимит на социальные вычеты (лечение, спорт, учёба, благотворительность) — 150 000 руб./год.
- Возврат: максимум 19 500 руб./год (13% от 150 000 руб.). Исключение составляет дорогостоящее лечение (лимит не применяется).
- Получить вычет можно за лечение в лицензированных клиниках (государственных и частных), лекарства по рецепту врача, санаторное лечение, добровольное медицинское страхование (ДМС) и лечение близких родственников (детей, супругов, родителей).
- Нельзя получить вычет за услуги эстетической медицины (кроме случаев, когда есть лечебный эффект), SPA-процедуры и массажи для красоты, а также лечение за границей.
- Оформить можно через работодателя (уведомление из налоговой) и через налоговую инспекцию (декларация 3-НДФЛ).
Вопросы к статье
Да, вы можете получить налоговый вычет за лечение близких родственников: детей (до 18 лет, в некоторых случаях до 24), супругов и родителей. Важно, чтобы вы фактически оплатили их лечение и смогли подтвердить родство соответствующими документами.
Вы можете вернуть налог за лечение за последние 3 года, предшествующие году подачи заявления на вычет. Например, в 2024 году вы можете подать на вычет за расходы, понесённые в 2021, 2022 и 2023 годах.
Обычно проверка документов и принятие решения о возврате налога занимает до 3 месяцев. После одобрения перечисление денег на ваш банковский счёт может занять ещё до 1 месяца.
Остались вопросы?
Не знаете, какая компания подойдёт именно вам?
Подскажем на консультации!
Спасибо за обратную связь.
Также сообщаем вам, что вы теперь зарегистрированы в нашем сервисе и можете пользоваться всеми его преимуществами.
Спасибо за вашу отзывчивость, но повторно отзыв оставить не получится. Вы можете так же найти на нашем сайте юриста и арбитражного управляющего с которыми вы проходили процедуру банкротства и поделиться мнением о них
Через код можно получить повторно